投資信託満了→切り替え時の税申告

質問

長年塩漬けにしてきた日経平均連動型のファンドが、昨年の１１月に期間満了を迎えました。それに伴い、投資会社が新たに設定した同型ファンドに手数料無料で乗り換えました。

旧型ファンドではかなりの赤が出ていましたが、その内日経平均も上がるだろうと塩漬けしていました。ところが日経平均が戻る前に一旦売却し、新ファンドをほぼ同じ金額新購入した形になる為、自分の中では両者に継続性があるのですが、税務上どのように見られるのでしょうか？

本来はこの場で売るべき物ではなかったので証券会社も慣例通り手数料無料で切り替えてくれています。もし満期がずっと先で株価が戻って利益が出た時点でその利益分を申告する事になりますが、今回のケースでは一旦売却があった為今の時点で損失が確定し、新規に買った分が上がるだけ今度は丸々利益に課税されるのでしょうか？

例えば購入時の価格が１００円だったものを１２０円くらいになったら売ろうと長期保有するつもりで持っていたら、現時点で８０円で売らざるを得なくなり損失が確定。８０円で買いなおして１２０円まで上がったら、４０円分の利益に課税される事になります。満期が途中に無ければ２０円分の利益しか出ていないはずなのにです。

出来れば専門家の方にアドバイス頂ければと思います。

回答No.1

noname#11476

税務署は連続しているとは見てくれません。損確定です。

だからこそ償還期間の短いファンドは素人にはあまりお勧めではないのです。
期間の長いファンドであれば、そういう問題がないので、安心ということです。
とはいえ、長くても塩漬けにすれば同じことなんですが、バブル期に売ってしまえはよかったのですけどね。

専門家でなくてごめんなさい。