払戻金は贈与？

質問

続けて質問してしまうのですが、私（専業主婦）の生命保険を解約し、払戻金の振込み先を私の口座に指定してあります（本人口座を指定されている）が、今まで保険料を払っていたのは、旦那の口座からです。この場合、贈与になってしまうのでしょうか？

そして、払われる金額は、今まで払ってきた金額より少ないです。確定申告する必要がない、という事でいいでしょうか？

回答No.2

rokutaro36 · ベストアンサー

生命保険専門のＦＰです。

（Ｑ）この場合、贈与になってしまうのでしょうか？
（Ａ）はい。そうなります。
保険料負担者が夫様で、解約払戻金の受け取りが質問者様ならば、
解約払戻金は、贈与税の対象となります。
ただし、贈与税には、１１０万円の控除があるので、
１１０万円未満ならば、課税されません。

（Ｑ）払われる金額は、今まで払ってきた金額より少ない
（Ａ）今回は、贈与税なので、このことは関係ありません。
受け取る金額そのものが、贈与税の対象となります。

保険料負担者＝受取人ならば、所得税となるので、
受け取る金額が支払った金額よりも少なければ、課税されません。

ご参考になれば、幸いです。

お礼

専門家からの回答ありがとうございました。

払戻金は、110万以下なので、大丈夫でした。

勉強になりました。

回答No.1

bal2010

贈与ではない。

あとはわかりません…

お礼

回答いただき、ありがとうございました。

勉強になりました。