NISAについて

質問

NISAは最大500万円までの投資が対象で、制度の期間は2023年までですよね。
となると、2019年までに購入し始めれば500万円活用することができるけど、2020年から購入し始めると最大400万円、2021年から購入し始めると最大300万円しか購入できない、という理解で合っていますでしょうか？
（枠が120万円に拡大する予定もありますが、今回の場合はそれがないものとして考えさせてください）

回答No.2

86tarou

それで合ってますよ。

制度としては毎年100万円以内で、同時に投資出来るのが最大で500万円（100万円×５年）です。これら投資した年から５年以内の売却益に対する税金が非課税になります。例えば今年から100万円ずつ毎年投資すれば、合計900万円が対象となります。ただし５年以内に売却しないと適用されませんので、これをクリア出来なければその分投資枠は減ることになります。

質問文では500万円400万円300万円となっていますが、５年以内に売却しなければ全く恩恵はありません。かと言って損失があるのに売っても当然意味はありません。儲かることが前提条件であり、損しても他の特定口座や繰越損失として申告することも出来ませんので注意してください。

お礼

ありがとうございました。

回答No.1

中京区 桑原町（@l4330）

貴方の理解で合ってますが、一点間違いがあります
「2019年まで」ではなく2019年からです
年間100万円で最大合計500万円なので遅くとも2019年中に使い始めなければなりません
2019年に100万円
2020年に100万円
2021年に100万円
2022年に100万円
2023年に100万円
この500万円です

お礼

ありがとうございました。

補足

ありがとうございます。
言い方が悪く伝わらなかったかもしれませんが、2019年までに「購入し始め」なので、つまりは2019年から2023年までで買うのが最後のチャンスということで理解してます。