証券税、税率10%が来年から20%になります。

質問

ここで 投資信託・株式等で 元手2000万 含み益500万あったとします。
本年内に確定させれば 利益500万で税金100万となります。

来年1月以降なら （状態変わらないとして）利益500万で税金200万になります。
払う税が　100万も増えます。
（単純化するために、復興税・売買手数料等は省いて考えます）
それと、特定口座源泉徴収あり　とします。

そこで、いま考えているのは いったん確定させ
元手2000万を2500万で決済。利益500万で税100万。純利益400万。
（上昇すると考えて）これで2400万買いなおしする方が、多少手数料かかっても税的にはメリットプラスと思うのですが どうでしょうか？

あるいは下落予想なら 年内確定させて終了。
長期保持なら 年内確定の上、2000万だけ再購入がいいかな と思っています。

考えているのは、インデックス投信を利益確定し、相応するETFの買い直しによって 節税可能かと思うのですが 正しいでしょうか？

回答No.5

pooh0206

もう一度計算しなおしましたが、どういう条件でも、２．２５倍（１２５％up）であれば、利益確定しないほうが得ですね。

参考URL：

http://randomwalker.blog19.fc2.com/blog-entry-2267.html

回答No.4

pooh0206

利益確定して、同一銘柄に再投資する場合
現在の条件であれば、
１２５％値上がりするなら、利益確定しないほうが得。
１２５％値上がりしないのであれば、利益確定したほうが得。

計算方法としては、
・利益確定しないで持ち続ける場合
２５００×２．２５＝５６２５
税金は、（５６２５-２０００）×２０％＝７２５
税引き後は、５６２５-７２５＝４９００

・利益確定して、同一銘柄に再投資する場合
２４５０×２．２５＝５５１２．５
税金は、（５５１２．５-２４５０）×２０％＝６１２．５
税引き後は、５５１２．５-６１２．５＝４９００

補足

要は　倍以上（2.25倍以上）に値上がりする　とすれば　保持しているほうがいいということですね。

銘柄　数種類ありますので　年末には　今後大幅に値上がりしそうなものは　保持継続検討します。

回答No.3

5S6

はいその通りだと思います。

ただ再購入すると、手数料が取られます。
投資信託なら３．６５とか。
ETFは安いですけどね。
あと値洗いされてしまうので、再購入後値下がると痛いですね。

NISA口座を作り、１００万だけ独立させる。という手もあります。
無税ですから。
１００万って、どんだけケチなんだよ・・・って思いますけどね。

ただ１つ大きな間違いがあります。
私も間違って認識していたんですが、確定申告の歳税務署に聞いてみました、
来年からキチガイ民主党のせいで２割になるから、年内に売却した方がいいですよね？
日経かなり下がるんじゃ・・・と雑談したら、
「いいえ、それは決定ではありません」
と言われました。
「えっ？じゃあ消費税もまだ決定ではないの？」
と聞いたら「消費税は確定しています」とのこと。

・・・まだ確定してないそうです。
いつ確定するのと聞いたら、３月末ぐらいに決まる予定です。
と言われました。
さすがにもう決まったのかなと心配してたから、銀行で今月雑談する機会があったので
聞いてみたら、まだ確定じゃないんですよ。

と言われました。

もし心配なら税務署に聞いてみるいいでしょう。
証券会社や銀行などでも、いやまだ確定じゃないですよ。
と言われるかもしれませんが、勘違いもあるかもしません。
税務署なら確実だと思います。
同じく、今のところその予定ですが決定じゃないですよ。と言われるかもしれませんが。

※もし聞いたら回答教えてください。

だから２割になるかどうかはわりません。

NISAという名前も、NISA名前が決まる前はISAでしたよね。
http://kabu.com/info/2013/jpisa.asp

ここにも「法令・制度等の内容は変更される可能性があります。」
とあるのでわかりません。

安部が増税を延期するかも・・・などと言っていますし。

10%->21%だと、大きいですからね。
ヘッジファンドとかが日本売り、でまた下がる可能性もありますから。

自民たちにも増税されると困る人は多いですし、鳩山だって嫌がるでしょうからね。

補足

完全に決定されたものとして考えていました。

上がらない場合も考えておくべきなのですね。

ＮＩＳＡは100万ごとき　って思っていましたが、逆に検討も考えます。

税・手数料だけで　ずいぶん　持って行かれるので　合法的で手軽に出来る方法は考えたいと思います。

回答No.2

hinatamomo

税金の計算、おかしくないですか？含み益が５００万なら今年利確させれば税金５０万、来年なら１００万では？

補足

額は指摘の通り　間違えていました。

来年からの税率アップの前に　買い直す　という選択はベターなものですか？
と　いう質問です。

回答No.1

qazwsx21

基準価格は今後も値上がりする。税率は将来低くならない。という前提ならＯＫです。前提崩れたらダメです。
税制の変わり目には、節税売りや節税買いが交錯するのは、いつものことです。