投資信託の繰越損益通算について

質問

投資信託で発生した昨年の損失と今年の利益を通算する場合、今年の確定申告に必要な書類を教えてください。

回答No.1

noname#212174 · ベストアンサー

＞投資信託で発生した昨年の損失と今年の利益を通算する場合、今年の確定申告に必要な書類…

「【株式】投資信託」の「平成24年分の損失の繰り越し」のための「平成24年分の確定申告書」には、以下のリンクにありますように2種類の書類を添付する必要があります。

『Q22　確定申告書を提出する際に必要な書類はどのようなものですか。』
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/06.htm#q22
>>(10)　前年以前に生じた上場株式等に係る譲渡損失について平成24年分以降の年分に繰り越して繰越控除の特例の適用を受けようとする場合

・「株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書」
・「所得税の確定申告書付表(上場株式等に係る譲渡損失の損益通算及び繰越控除用)」

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なお、「特定口座年間取引報告書」があれば、以下のサイトに数字を入力するだけで「明細書」や「付表」が自動的に作成されます。

『所得税（確定申告書等作成コーナー）』
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/kakutei.htm

*******
（参考情報）

『知らないと損する！ 投資信託の税金』更新日：2012年02月22日
http://allabout.co.jp/gm/gc/44123/

『国税庁＞簡易な質問や相談の窓口』
http://www.nta.go.jp/iken/mail.htm
『腹が立つ国税局の税務相談室』（2009/07/15）
http://moriri12345.blog13.fc2.com/blog-entry-365.html
---
『税務署が親切』
http://blog.livedoor.jp/stock_value/archives/50363449.html
『ご意見・ご要望に対する取組』
http://www.nta.go.jp/kohyo/kocho/keijiban/01.htm
---
『まだまだたくさんいる「偉い税理士先生」』
http://moriri12345.blog13.fc2.com/blog-entry-1359.html
『日本税理士会連合会＞相談事業のご紹介』
http://www.nichizeiren.or.jp/taxpayer/consultation.html

※間違いのないよう努めていますが、最終判断は【必ず】税務署に確認の上お願い致します

お礼

早速のご回答ありがとうございました。

回答No.2

noname#212174

No.1です。
リンクをご覧いただくと分かりますが、念のため補足です。

「源泉徴収ありの特定口座」の譲渡所得等の金額を申告する場合には、「特定口座年間取引報告書」の【原本】も併せて添付する必要があります。

お礼

ありがとうございました