個人積み立て年金

質問

主人の 個人積み立て年金 （生命保険会社名でした）の事で 質問お願いします。
来年 退職なのですが
日本生命だったか
そこに毎月 積み立て年金をかけてあります。

退職時に 一括で貰っても 年金みたいに もらってもいいみたいなんですが

これって 下ろして一括の場合
税金って かかるのでしょうか？
約 四百万くらいあるのですが
年金形式で貰うのと
損しないのは どちらか。
まずは 一括で下ろしたい方が 先立ってますが
それに対しての税金が 気になってます。

回答No.1

rokutaro36 · ベストアンサー

一括で受け取っても、年金で受け取っても、税金はかかります。
保険料負担者＝被保険者＝受取人＝夫様　と仮定します。

一括の場合は、一時所得となります。
保険金額　－　支払保険料総額　－　５０万円＝Ａ
Ａがプラスならば、課税対象。
マイナスならば、非課税。

Ａがプラスならば、その２分の１（つまり、半額）を他の所得と
合算して、所得税を課税します。
他の所得とは、給与所得とか、年金です。
つまり、他の所得が多ければ多いほど、所得税率が高いので、
税金も高くなります。
なので、一括して受け取るならば、退職した翌年、
収入がなくなってからの方が、税金は安くなります。

年金として受け取った場合は、雑所得となります。
計算方法は、さらにややこしいので、下記を参照してください。
http://www.jili.or.jp/knows_learns/q_a/tax/tax_q6.html
一見すると、年金の方が損に見えますが、
一括受取よりも年金として受け取った方が、受取額が大きいので、
計算してみなければ、わかりません。

お礼

回答有難うございます
教えて頂いたサイト あとから ゆっくり見させていただきます！

保険たぐいは 私は全く無知で
ヤッパリ 一見では わからないですね(笑)

年金型 迷ってます。 丁寧に有難うございました。