専業主婦です。養老保険満期について。 月9700円の30年で満期は50

質問

専業主婦です。養老保険満期について。 月9700円の30年で満期は500万＋配当になります。主人年収だいたい750万くらいです。この場合の目安の税金と扶養から外れるような場合はその年だけでしょうか？次のとしから、また扶養の申請をしないといけないのでしょうか？

回答No.5

rokutaro36 · ベストアンサー

（Ｑ）本人＝契約者＝口座名義人＝満期受取人となっていれば大丈夫
（Ａ）多くの方がこのように誤解しています。
問題は、口座にあるお金の出所です。

質問者様が働いていたときのお金が残っていて、そこから保険料を
支払っていると証明できれば、問題なく一時所得による所得税となります。
なので、使い終わった通帳も残しておいてください。

一方、専業主婦で収入のない方の場合、一定のお金が入金されている
はずです。
収入のない方が入金できるはずがないので、これは、夫様のお金となります。
ここからが一般の方と、税務との意識の違いですが、
一般の方は、口座のお金は、口座名義人のお金と思います。
しかし、税務署は、お金とは、稼いだ人のモノと考えます。
つまり、それが、贈与されたという証拠がない限り、
誰の口座にあろうと関係なく、夫様のお金なのです。
夫様の口座から出金して、奥様の口座へ入金しただけでは、
贈与したことにはならないのです。
つまり、夫様のお金を奥様名義の口座で管理しているだけのことで、
お金の持ち主は夫様、と解釈します。

なので、奥様名義の口座から保険料が支払われていても、
奥様に収入がなければ、そのお金の出所はどこだ、という話になります。
夫様の収入となれば、保険料を払っていたのは夫様で、
奥様が受け取った保険金は、贈与になる、ということになります。

回答No.4

rokutaro36

仮に、配当金が３０万円だとしましょう。

受取金額＝５００万円＋３０万円＝５３０万円
支払総額＝９７００円×１２ヶ月×３０年＝約３５０万円

一時所得の場合
５３０万円－３５０万円－５０万円＝１３０万円
この２分の１が課税されますから、６５万円。
基礎控除が３８万円なので、課税金額は２７万円
他に所得がなければ、税率は５％なので、１３，５００円。
住民税が１０％なので、２７，０００円。
合計４万円。

全額、贈与税となった場合
５３０万円－１１０万円＝４２０万円
４２０万円×３０％－６５万円＝６１万円
６１万円となります。
（贈与に住民税はかかりません）

生命保険会社からは、１００万円以上の保険金を支払ったとき、
保険料負担者、受取人、支払金額が税務署に報告されます。

保険料負担者は、契約者ではありません。
文字通りの保険料を負担した人です。
結婚する前から掛けていたとのことですが、そのときは、
働いていたのでしょうか？
例えば、１０年働いて、自分で保険料を払い、
残りの２０年は専業主婦だった場合、
５３０万円の三分の一は、所得税。
三分の二は、贈与税となります。

以上は、参考程度にお考え下さい。
実際の税額は、税務署で計算してもらえます。

補足

丁寧に教えてくださってありがとうございます。
一つお聞きしたいのですが掛け金は、夫名義の口座（所得）から引き出すものとし、私の口座から月々の引き落としをする。以下ようにしておけば、贈与税の心配は無いです。
本人＝契約者＝口座名義人＝満期受取人となっていれば大丈夫だとお聞きしたのですが実際は皆さんはどうされているのでしょうか？掛け金は、ほとんど結婚する前の貯金を切り崩してしているものもあります。計算していただいたのを見ても一時所得で申請できればと思うのですが・・・・。教えてください。

回答No.3

rokutaro36

Ｎｏ．２です。
【訂正】
相続時精算課税制度を利用できるのは、「親子」間だけです。
配偶者は対象外です。
お詫びして、訂正します。

回答No.2

rokutaro36

生命保険専門のＦＰです。

税金の問題から……
そもそもこの保険の保険料を払っていたのは、誰なのでしょうか？
質問者様は、専業主婦との事ですが、言葉通りならば、収入ゼロです。
収入ゼロの人が年間約１２万円の保険料を払うことができるはずがない
ので、保険料負担者は、配偶者である夫様ということになります。

となると、この保険は、
保険料負担者＝夫様
受取人＝質問者様
という保険になり、満期保険金＋配当金は、贈与税の対象となります。
配当金が３０万円と仮定すれば、
５３０万円が贈与税の対象となります。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1755.htm

贈与税の計算方法は、下記を参照してください。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/zoyo/4408.htm

この課税の逃れるには……
相続時精算課税制度
http://www.mof.go.jp/jouhou/syuzei/pan1504-1/01.htm
を利用する方法があります。

贈与となった場合、扶養の計算には入れないことになっていますから、
金額に関係なく、扶養となります。
（そもそも配偶者には、扶養という言葉はないのですが……）

ご参考になれば、幸いです。

補足

色々教えていただいてありがとうございます。補足ですが満期は、平成29年の11月30日になります。結婚する前から掛けていました。契約者、被保険者満期受取人は本人です。配当はちょっとわかりません。すみません。
掛け金はだいたい3492000円で5000000万だと1508000円多くいただくことになります。
申告した場合、だいたいおいくら位の税金増になるのでしょうか？
一時所得で申請するとどうなりますか？変わることは何かありますか？
わかりにくくてすみません。

回答No.1

joqr

＞月9700円の30年で満期は500万＋配当になります

で配当はおいくらですか？
満期はいつですか？

＞養老保険満期

証券を良く見てください
この手の保険は変額保険の場合があり、その場合ほとんどが元本割れをしています

補足

満期は、平成29年の11月30日になります。結婚する前から掛けていました。契約者、被保険者満期受取人は本人です。配当はちょっとわかりません。すみません。