＃１の方の書かれていらっしゃる方法が一般的な方法です。
全く異論はありません。
あえて＃１の方の回答のを補足するとすれば，
リンクバナーの場合他サイトにジャンプするのが普通で，
他サイトにジャンプする場合は，
ターゲットウィンドウが普通は _blank（新窓）ですから，
ターゲットウィンドウ を _brank にしておく方が良いかもしれないということです。
透明ボタンに書くスクリプト例↓(Googleへジャンプ)。
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on (release) {
getURL("http://www.google.co.jp/", "_blank");
}
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※補足（余談）
最近はリンク先を新窓で開くことは W3C などで推奨されていません。
また，XHTML 1.1 や XHTML Basic においても採用されていません。
しかし，2007年2月16日に公開されたXHTML 1.1の第二版(案)では
target属性が利用できるように定義が改められたらしいです(単なる案)。
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なお，
このご質問を機に，他の方法も模索してみました。
余計なお世話だとは思いましたが，
勝手にいくつかの別法を回答させていただきます。
次のいくつかの例は，
全てムービークリップやボタンなどを手作業で作る必要はありません。
スクリプトをコピペするだけでバナー（Flash）全体にリンクをかけることができる方法例です。
だだし，リンク先の URL のみは変えてください。
また，
全ては _root(メインムービーのタイムライン) の フレーム1 に書く（コピペする）スクリプトです。
また，
全ては Flash MX 以上（MX，MX2004，8，…） で使用可能なスクリプトです。
ちなみに，全てActionScript1.0形式に統一しています。
◎ onMouseUpハンドラ を _root に設定した例
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_root.onMouseUp = function() {
getURL("http://www.google.co.jp/", "_blank");
};
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※ただし上記スクリプトでは，カーソルが
ハンドカーソル（指差しカーソル）に変わりません。
◎ マウスクラスのメソッドを使用した例
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// リスナー用インスタンスを作成
var myMouse = new Object();
// マウスクリック時の動作定義
myMouse.onMouseUp = function() {
// 任意のURLを別ウィンドウで開く
getURL("http://www.google.co.jp/", "_blank");
};
// インスタンスをマウスクラスのリスナーに登録
Mouse.addListener(myMouse);
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※ただし上記スクリプトも，カーソルが
ハンドカーソル（指差しカーソル）に変わりません。
◎ ムービークリップをスクリプトで作成して利用する例
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// 空のムービークリップを 深度1 に作成
_root.createEmptyMovieClip("myMC", 1);
// 空のムービークリップ内に透明な四角を描画
with (_root.myMC) {
beginFill(0x0000FF, 0);
lineStyle(0, 0xFFFFFF, 0);
moveTo(0, 0);
lineTo(Stage.width, 0);
lineTo(Stage.width, Stage.height);
lineTo(0, Stage.height);
endFill();
}
// 透明な四角のムービークリップをクリックしたときの動作
_root.myMC.onRelease = function() {
// 任意のURLを別ウィンドウで開く
getURL("http://www.google.co.jp/", "_blank");
};
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◎ テキストフィールドをスクリプトで作成して利用する例
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// テキストフォーマットクラスのインスタンスを作成
var myFormat = new TextFormat();
// リンク先の設定
myFormat.url = "http://www.google.co.jp/";
// ターゲットウィンドウの設定
myFormat.target = "_blank";
// ステージの大きさのテキストフィールドを 深度1 に作成
_root.createTextField("myText", 1, 0, 0, Stage.width, Stage.height);
// テキストをHTMLとしてレンダリング
myText.html = true;
// 501 文字ばかり半角空白文字を入れておく
for (i=0; i<=500; i++) {
myText.text += " ";
}
// テキストフィールドにテキストフォーマットを適用
myText.setTextFormat(myFormat);
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以上は，同様なことができる可能性を考えただけのもので，
普通はバナーのリンクとしては使わない，実験的で奇妙な方法も含まれています。
何か他のときにでも役に立つことがあるかもしれないという，単なるメモ書きのようなものだと思ってください。
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～ さらに追加メモ書き（未検証の空想） ～
「Flash Professional 9 ActionScript 3.0 Previewについて」
http://www.adobe.com/jp/devnet/flash/articles/flash9_as3_preview_print.html
上記ページによると，
Flash 9 （ActionScript3.0）からは，
MovieClip クラス に buttonMode プロパティというものが出没するらしく，
ムービークリップ.buttonMod = true;
などと書くと，ムービークリップの上にカーソルを置くだけで，
カーソルがハンドカーソル（指差しカーソル）に変わるようなことが書いてありますがよくわかりません。
もし，これが実現すると，
ひょっとしたらムービークリップの一員である _root に対して，
_root.buttonMod = true;
このようなスクリプトを書くことによって，上記の，
◎ onMouseUpハンドラ を _root に設定した例
◎ マウスクラスのメソッドを使用した例
でも，カーソルをハンドカーソル（指差しカーソル）に変えることができるようになるかもしれません。
この件に関しましては未検証な単なる私の空想です。
お礼
ありがとうございます。 なんとか、大丈夫そうです。 あまりにも初心者で。。。 （>_<)