キャッシュフローは営業キャッシュフロー、投資キャッ

質問

キャッシュフローは営業キャッシュフロー、投資キャッシュフロー、財務キャッシュフローを全部足すとゼロになるという認識で良いですか？？

回答No.2

koncha108

違います。
営業キャッシュフロー、投資キャッシュフローは事業そのものに関わるもので、二つをたしたフリーキャッシュフローが企業の事業成績の状況をリアルタイムに表すもの。それに対して財務キャッシュフローはあくまでも財務状況に関わるもので、利子の支払い、株主配当、資金調達など。直接フリーキャッシュフローに関わりません。

回答No.1

QCD2001

例えば利益が出て営業キャッシュフローがいくらか生じたとします。
その時点で、投資も行わず、長期借入金の返済も行わなければ、キャッシュフローの合計はゼロにはならず残ります。

増えたキャッシュフローはキャッシュフロー計算書の「現金同等物の増減額」として記載されます。