振込入金額の相違

質問

顧客から振込入金がありましたが、金額に相違がありました。100円台の些細な金額です。
顧客に確認を取ったところ、請求者の金額を訂正して再発行して欲しいとの連絡を受けました。過剰分については、翌月相殺して払うとのことでした。
その際、再発行の請求者の過剰分の項目をどのように記入するか教えてください。翌月の前払いとして扱うのか「○月分前払額」、当月の調整分として扱うのか「○月分調整額」
また翌月の請求者にも同額の調整をする必要があります。
経理処理としては仮受金か、売上に反映させるかどちらかです。
宜しくお願いします。

回答No.2

moyue

おはようございます。

相談者様の会社は、間違った請求をしていないので
取引先に合わせて間違った金額の操作をする必要は無いと思います。

例えば、1000円請求したところ1100円が振り込まれました。
この場合の仕分けは、
　1.　現金　　1100円　　　売上（または売掛金）1100
または
　2.　現金　　1100円　　　売上（または売掛金）1000
　　　　　　　　　　　　仮受金　　　　　　　　100

1の仕分けをした場合翌月の入金があった時点で差額は解消されます。
2の仕分けをした場合仮受金の100円を売上に振替仕分が必要になります。

また、請求書に関しては、
請求書の表紙に「先月請求分」「ご入金」「今月請求分」という項目は、ありませんか？
差額の振込に関しては、ここで差額が調整されますよね。

先月請求分　1000円
　ご入金分　1100円
今月請求分　2000円
差引請求額　1900円

という具合に。

ご自分の会社が間違っていないのに取引先に合わせてしなくても良い仕分けや調整など
必要ないと考えます。
これは、間違って振り込んだ得意先が、どのように処理するかの問題です。

お礼

有難うございます。
先方が過剰に振り込んできたから、こちらで数字を直す必要は無いと思っていたのですが、先方の担当者（経理では無い）から、請求書を再発行して欲しいととの事業部の担当者に連絡がありました。
例えば、過剰分については翌月の売上として○月前払分を加算した額の請求書を再発行をし、翌月の請求書では○月前払分相殺として減額した額を請求しても問題はないか、その方法が取れるかなんです。
請求書はシステムを使っていないので、○月請求、○月入金のような表示はありません。

回答No.1

takuranke

過剰って、質問者様のほうが多く貰ったって事ですか？
これであれば
今回振り込みされた請求書を直しても意味が無いので、

翌月支払いされるもので、
まだ請求あげていないものに、

〇月〇日付請求書番号〇〇においての
過払い相殺分として　　　　－〇〇〇円
本来請求額から差し引く。

請求額に足りないのなら、

本来の請求額を記載して
〇月〇日　請求分　振り込まれた金額
〇月〇日　請求分　差分額

とすればいいです。

お礼

有難うございます。
先方から振り込まれた過剰分について、先方より、○月前払分のような項目で（その項目はこちらで決めて良いとのことです）振り込まれた金額の請求書を再発行して欲しいと言われています。
多く計上をした分は、来月の請求書からマイナス項目で請求して欲しいとのことです。
なんとも変な話ですけどね。