消費税決算仕訳せず繰越 弥生青色申告

質問

個人事業主です。弥生の青色申告を使用しています。

２３年度　消費税の決算仕訳をせず繰り越していました。
２４年度の帳票類入力が終わり確定申告の書類を作成する段になり
貸借対照表を見て気がつきました。

２３年度分はどのように仕訳処理すればいいのでしょうか。

税抜き方式・簡易課税で差額（雑収入）が発生しています。

誠にお恥ずかしい質問ですが、どうぞ宜しくお願いいたします。

回答No.2

minosennin

本来は23年度の申告について、修正申告をすればはっきりするのですが、所得の変動があってもごくわずかですから、修正申告までする必要はないのではないでしょうか。

また、金額が小さいので、２４年度の中で２３年度分を仕訳しても問題ないと思います。

回答No.1

minosennin

弥生会計は、現在のデータに当年度の外過去2年度分のデータが格納されています。
ですから、平成23年度のデータに必要な仕訳を追加し、次年度更新を実行すれば、追加仕訳が平成24年度の期首残高に反映します。

手順
１．平成23年度へ切り替え
　ファイル－年度切り替え－平成23年度を選択
２．必要な仕訳を追加
　　仮受消費税　9,999/仮払消費税　9,999
　　　　　　　　　　　　　　　未払消費税　9,999
　　　　　　　　　　　　　　　雑収入　　　　　　99
３．追加仕訳を次年度に反映させるため、次年度更新を実行
　ファイル－次年度更新
４．平成24年度へ切り替え
　ファイル－年度切り替え－平成24年度を選択

以上で、追加仕訳が24年度の前期繰越に反映します。

なお、事前にバックアップをとった上で実行されるようお勧めします。

補足

minosenninさん　ありがとうございます。

帳簿上、正しく修正されることは理解できるのですが
税務署に提出済みの２３年度分の内容を変えても
問題はないのでしょうか？

問題がなければいいのですが、２４年度の中で２３年度分を
仕訳することもできますか？