決算後に記帳ミスが見つかった場合の修正方法

質問

家族経営(社員2人)の合同会社で、経理初心者です。

9月末決算で、現在2期目の決算書類を作成中ですが、第1期目に下記の記帳ミスが見つかりました。
(1)源泉徴収税還付の払い戻しすぎ￥380
(2)源泉徴収税納付金額(納付済)の記帳漏れ￥11140

損益に影響はありません。
勘定科目内訳明細書と貸借対照表に不整合が出てきます。

どのように修正すればよいでしょうか？
2期目での修正は可能でしょうか？

宜しくお願いします。

回答No.1

dodomokashikomo

前期分の修正申告をさきにしてから、きれいにしてから、今期分をすれば良しです。